EIN(Employer Identification Number)是 IRS 发给公司的联邦税号,相当于公司的「身份证号」——开银行账户、报税、上电商平台、收款,处处都要它。先记住两个事实:IRS 官方申请免费;没有 SSN 也一样能申请。
三条申请通道,按你的情况选
| 通道 | 适合谁 | 出号速度 |
|---|---|---|
| 在线申请(IRS 官网) | 责任人有 SSN 或 ITIN | 当场出号,10 分钟搞定 |
| 传真提交 SS-4 | 责任人没有 SSN/ITIN(最常用的替代通道) | 官方约 4 个工作日,实际常要 1 - 3 周 |
| 电话申请(国际专线) | 公司主要负责人在美国境外 | 电话中直接出号 |
邮寄也可以但要等 4 - 5 周,除非万不得已不推荐。在线系统还有个限制:每个责任人每天只能申请一个 EIN,而且只在工作时间开放。
无 SSN 填 SS-4:这几栏最容易错
SS-4 只有一页,但退件基本都出在下面这几栏:
- 第 1 栏公司名称:必须和州务卿核准文件上的拼写一字不差,多个空格、少个 LLC 都可能对不上号
- 第 7a/7b 栏责任人:7a 填真人姓名(不能填公司),7b 没有 SSN/ITIN 就写「Foreign」——留空是最常见的退件原因
- 第 8a/9a 栏实体类型:LLC 要勾对成员人数;单成员 LLC 按默认税务处理时勾 Disregarded Entity 相关选项,勾错会影响后续报税定性
- 第 10 栏申请原因:新开公司勾 Started new business 并简述业务;写得含糊会被要求补充说明
- Third Party Designee(第三方指定人):委托别人代办时填这里,IRS 就可以直接和代办人沟通进度,不用事事经过你
传真号码和电话
公司主营业地在美国境内的,SS-4 传真到 855-641-6935;主营业地在境外的,从美国境内传真用 855-215-1627,从境外传真用 304-707-9471;国际申请人电话专线 267-941-1099(非免费电话,工作日开放)。号码以 irs.gov 上 Form SS-4 说明页的最新信息为准。
拿到号之后:三件小事别忽略
- 把 CP 575 确认信扫描存档:银行开户、Stripe/Amazon 审核都会要,原件不补发
- 核对确认信上的公司名和地址:发现错误尽早联系 IRS 更正,拖到报税季再改很痛苦
- 下一步通常就是开户:见非居民开美国公司银行账户指南
不想自己研究表格、盯传真进度的,可以看看我们的EIN 服务:顾问按你的实体情况整理 SS-4、提交并跟进 IRS 进度,出号后确认信直接归档到你的客户后台。
常见问题
EIN 申请要多少钱?
IRS 官方申请完全免费,不管走在线、传真还是电话通道。网上一些看起来像官方的网站收 $200 - $300 的「申请费」,实际只是替你填表转交。付费购买的应该是专业服务(填表把关、跟进进度、出问题有人处理),而不是被山寨网站的界面误导以为是政府收费。
传真提交后一直没消息,怎么办?
先等够时间:IRS 官方说法是约 4 个工作日回传,实际忙季常要两三周甚至更久。超过这个时间,可以拨打 IRS 的 Business & Specialty Tax Line 查询是否已经出号——有时号已经批了,只是回传的传真丢了,电话里核实身份后就能拿到号码。切忌重复提交 SS-4,容易造成重复档案,处理起来更慢。
CP 575 是什么?丢了怎么办?
CP 575 是 IRS 批准 EIN 后寄出的官方确认信,只发一次,银行开户、和平台签约时经常要出示,务必存好电子版。原件丢了不能补发 CP 575,但可以打电话给 IRS 要一封 147C 替代确认信,效力等同,多数银行都接受。
公司改名或搬家,EIN 要重新申请吗?
一般不用。EIN 跟着公司实体走,改名、搬地址、换成员通常都不需要新号,通知 IRS 更新信息即可。需要新 EIN 的典型情形是实体结构变了:比如单成员 LLC 变成多成员(税务上从个人独资变合伙),或者 LLC 正式转为 Corporation。
我用 ITIN 可以在线申请吗?
可以。IRS 在线系统接受 SSN 或 ITIN 作为责任人税号,有其中任何一个都能走在线通道当场出号。两个都没有,才需要走传真/电话通道。
